加国打工人理财学习笔记|001. RRSP vs. TFSA

声明：本文为个人学习过程中的整理与思考，仅作学习记录与交流之用，不构成任何投资或税务建议。内容可能存在理解偏差或随政策变化而失效，请读者结合自身情况，审慎参考。

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昨天一个理财顾问给我大讲了一番作为BC省的税务居民该如何理财，如何配置资产。

真的大受震撼----

因为一句都听不懂啊。

什么RRSP、TFSA、RESP、CPP、ETF、Bond、GIC 等等等等，听得我一头雾水。

先是紧锁眉头一头汗，后来就是哈欠连天昏昏欲睡了。

痛定思痛。

从今天开始，好好学习一下。

由浅入深，从最基础也最重要的开始吧。

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RRSP和TFSA都是个啥？为什么我应该了解它们？

1️⃣ 什么是 RRSP？

RRSP（Registered Retirement Savings Plan，注册退休储蓄计划）

是加拿大政府设立的一种 用于退休储蓄、同时帮助在工作期间减少税负的投资账户。

核心特点：

• 你把钱存入 RRSP
• 存入金额 可以抵扣当年应税收入
• 账户内投资 延税增长
• 未来取出时 按当年收入纳税

👉 RRSP 的本质是“延迟缴税”：

现在少交税，将来（通常收入更低时）再交。

2️⃣ 什么是 TFSA？

TFSA（Tax-Free Savings Account，免税储蓄账户）

是加拿大政府设立的一种 投资账户，账户内所有收益和取款永久免税。

核心特点：

• 存入资金 不能抵税
• 投资收益 完全免税
• 取款 完全免税
• 取款 不计入收入

👉 TFSA 的本质是“永久免税”：

钱一旦进入 TFSA，CRA 永远不再征税。

3️⃣ 一个非常重要的澄清

虽然名字容易误导：

• RRSP 不只是退休后才能用
• TFSA 不是普通的银行储蓄账户

它们本质上都是：

“税务容器”，而不是投资本身

你仍然需要在里面选择：

• ETF
• 股票
• 债券
• GIC 等投资产品。

4️⃣ 为什么 RRSP 和 TFSA 对我特别重要？

这两个账户的重要性在于：

🔹 RRSP 可以帮你：

• 在当前高税率阶段 合法少交税
• 把收入从“高税率时期”转移到“低税率时期”
• 优化一生的总税负

🔹 TFSA 可以帮你：

• 建立 永久免税的资产池
• 保持资金灵活性
• 对冲未来税法变化风险
• 为家庭目标提供免税资金来源

两者结合的核心意义是：

RRSP 决定“什么时候交税”， TFSA 决定“是否永远不用交税”。

5️⃣一句话总结

RRSP 用来“延后交税”， TFSA 用来“永远不交税”。

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具体说说它们有啥不同

1️⃣ RRSP 和 TFSA 看起来相似，但本质完全不同

表面上看：

• 都有额度（room）
• 都是投资账户
• 都可以买 ETF、股票、债券等

但它们的 税务逻辑完全不同。

理解这一点，是正确使用它们的关键。

2️⃣ RRSP：延税（现在不交，以后交）

RRSP 的税务机制：

• 存入 → 减少当年应税收入
• 投资收益 → 不逐年缴税
• 取出 → 按当年收入纳税

RRSP 解决的问题是：

“什么时候交税最划算？”

RRSP 适合在：

• 现在税率 高
• 将来税率 低

比如，对一个在BC省税前年收入9万加元的人：

• 当前边际税率 ≈ 38%
• 退休后税率很可能 ≈ 20–25%

这个差值就是 RRSP 的核心价值。

3️⃣ TFSA：免税（永远不交税）

TFSA 的税务机制：

• 存入 → 不能抵税
• 投资收益 → 永久免税
• 取出 → 永久免税
• 取款 不算收入

TFSA 解决的问题是：

“有没有办法一辈子都不交税？”

TFSA 的强大之处在于：

• 没有未来税务风险
• 不影响退休福利计算
• 资金极其灵活

4️⃣RRSP 与 TFSA 核心对比

5️⃣ 为什么必须同时用 RRSP 和 TFSA

常见错误想法：

“我只能选 RRSP 或 TFSA 其中一个。”

正确认知是：

RRSP 和 TFSA 解决的是不同问题。

• RRSP：
• 降低现在的税
• 调整一生中纳税的时间点
• TFSA：
• 彻底隔离未来税收
• 提供高度灵活性和确定性

两者结合，才能：

• 降低一生总税负
• 增强财务控制力
• 降低对未来政策变化的依赖

6️⃣ 一句话总结

RRSP 是“晚点交税”， TFSA 是“永远不交税”。

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RRSP 和 TFSA 的「额度（room）」规则与差异

1️⃣ 什么是“额度（contribution room）”？

额度 是指：

在不被罚款的情况下，你最多可以往注册账户里存多少钱。

核心要点：

• 额度由 CRA（加拿大税局） 统一管理
• 超额存入会被 按月罚款
• RRSP 和 TFSA 的额度规则 完全不同

2️⃣ TFSA 的额度规则（简单、统一）

TFSA 额度特点：

• 每个人每年额度 相同
• 与收入 无关
• 18 岁后每年自动累积
• 未用完的额度 永久保留

举例：

• 每年大约 $6,000–$7,000（具体取决于年份）
• 不用不会作废

👉 TFSA 额度就像一个 不断扩大的个人存储空间。

3️⃣TFSA 取款后，额度会“回来”

这是 TFSA 最重要的规则之一：

• 从 TFSA 取出的金额：
• 会在 下一年的 1 月 1 日 变成新的额度
• 当年取出的钱，不能马上再存回去（除非你还有多余额度）

举例：

• 2026 年取出 $20,000
• 2027 年 1 月 1 日，多出 $20,000 额度

4️⃣ RRSP 的额度规则（与收入挂钩）

RRSP 额度计算方式：

RRSP 新增额度 = 上一年“可计入收入”的 18%

（每年有上限）

与 TFSA 最大不同点：

• 每个人的 RRSP 额度 不一样
• 收入越高，额度越大
• 收入低，额度自然少

举例：

• 年收入 $90,000
• 新增 RRSP 额度 ≈ $16,200

5️⃣ RRSP 额度同样可以累计

• 没用完的 RRSP 额度 永不过期
• 可以有策略地留到：
• 将来收入更高的年份
• 奖金年份
• 职业后期高峰期

6️⃣ RRSP 有 $2,000 的“缓冲区”

一个容易忽略的细节：

• RRSP 允许 终身 $2,000 的超额缓冲
• 超过 $2,000：
• 每月罚款 1%

TFSA 没有任何缓冲区，一超就罚。

7️⃣ RRSP：存入 ≠ 抵税

这是很多人第一次学 RRSP 时最容易混淆的点：

• 存入（contribution）：
• 钱进 RRSP
• 额度立刻被占用
• 抵税（deduction）：
• 在报税时用来减税
• 可以选择什么时候用

你可以：

• 今年存钱
• 以后某年再抵税

但请记住：

RRSP 额度在“存入时”就已经用掉了， 与是否抵税无关。

8️⃣ 去哪里查额度最安全？

永远以官方数据为准：

• CRA My Account
• Notice of Assessment（报税结果单）

关键项目：

• TFSA：TFSA contribution room
• RRSP：RRSP deduction limit

9️⃣ 一句话总结

TFSA 的额度是统一、固定的； RRSP 的额度是个人化、与收入相关的。