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第一部分 合规管理

一、合规管理的目标、理念和基本原则

1.合规管理目标

建立健全合规风险管理体系，实现对合规风险的有效识别、管理和控制，及时防范和化解合规风险，保护基金份额的持有人利益，保障公司规范运作，维护公司良好信誉，促进公司健康稳健发展。

2.合规理念

全员合规；合规从高层做起；合规创造价值；合规是公司的生存基础

3.基本原则

合法合规原则、健全性原则、有效性原则、独立性原则、权责匹配原则、相互制约原则、及时性原则

二、董事会的合规管理职责

1. 审议批准合规管理的基本制度、年度合规报告
2. 评估合规管理的有效性，审核管理层制定的整改方案，督促解决合规管理中的问题，推动完善合规管理体系
3. 决定合规负责人的聘任、解聘、考核及薪酬待遇
4. 当公司出现严重违规和重大风险事件时，对公司总经理以及相关高级管理人员应承担的责任进行评估，并根据评估情况做出相应的问责处理。

三、总经理的合规管理职责

1. 主动倡导合规经营理念，培育合规文化，履行合规管理职能，严守合规底线，识别和防范合规风险，落实合规管理要求。
2. 全面推动和提升合规管理的有效性。
3. 支持合规管理负责人及合规部门工作
4. 督促下属各单位开展合规自查与调查。

四、业务部门及员工的合规管理职责

1. 主动了解掌握相关法律法规和自律规则，积极参加合规培训和宣导，签署相关承诺。
2. 充分关注执业行为的合法合规性，主动识别、防范和控制业务合规风险。
3. 发现合规风险后，按照公司规定及时报告。

五、在工作中应坚持的原则

独立性原则、客观性原则、公正性原则、专业性原则、协调性 原则。

六、合规管理的考核机制

1. 管理人应建立科学的 薪酬管理制度和支付机制，并与合规和风险管理挂钩。
2. 合规负责人由董事会负责考核，股东 不得越过董事会直接对合规负责人进行考核。合规部门及合规管理人员由合规负责人考核。对兼职的考核，合规负责人所占权重应超过50%。
3. 管理人的子公司，应由管理人选派人员负责子公司的合规管理，并由管理人的合规负责人考核和管理。

七、对合规负责人的履职保障要求

1. 熟悉法律法规，从事相关工作10年以上，并通过基金业协会的合规管理人胜任能力考试，或
2. 从事证券、基金工作5年以上，且通过法律职业资格考试，或
3. 在证券监管机构及相关自律组织任职5年以上，基友胜任合规管理工作的专业知识技能。

八、合规政策

管理人的合规政策应至少包括：

1. 合规管理部门的功能和职责
2. 合规管理部门的权限：与任何人沟通、获取任何所需材料
3. 合规负责人的合规管理职责
4. 保证合规负责人和合规管理部门独立性的各项措施
5. 合规部门与其他部门之间的协作关系
6. 设立业务条线和分支机构合规 管理部门的原则。

九、合规检查主要程序

制定合规检查计划、调查和分析、合规检查评价。

十、合规报告

管理人需向监管部门提交公司年度合规报告；管理人董事、高管应对年度合规报告签署确认意见。内容包括：

1. 证券基金经营机构和各层级子公司合规管理的基本情况
2. 合规负责人的履职情况
3. 违法违规行为、合规风险隐患的发现及整改情况
4. 合规管理的有效性的评估和整改情况
5. 合规人员的配置、专项考核情况、合规负责人及合规管理人员薪酬保障落实情况
6. 证监会、基金业协会和基金管理人认为必要的其他内容