一、贷款诈骗罪
（一）概念与主体
1.概念：以非法占有为目的，诈骗银行或者其他金融机构的贷款，数额较大的行为。
2.行为主体：只能是自然人。单位实施贷款诈骗的，追究其直接责任人员（领导个人）的贷款诈骗罪。
（二）罪名区分
1.与骗取贷款罪：
贷款诈骗罪：具有非法占有目的。骗取贷款罪：不具有非法占有目的。
2.与高利转贷罪：
贷款诈骗罪：具有非法占有目的。高利转贷罪：不具有非法占有目的，但具有转贷牟利的目的。
（三）虚假担保问题（“两头骗”模型）
1.模型一：行为人欺骗他人，以他人财产作担保，骗取银行贷款后逃匿。
（1）对担保人：构成诈骗罪（诈骗对象为担保物权等财产性利益）。
（2）对银行是否构成贷款诈骗罪，存在观点分歧：
多数说：构成贷款诈骗罪。理由：1.行为人具有非法占有目的，银行即存在财产损失危险。2.根据“个别财产说”，银行损失应以贷款到期时未收回本息为准，事后追偿不改变已发生损失的事实。3.银行行使担保物权存在风险，至少具有损失风险。4.罪数处理：诈骗担保人是手段行为，诈骗银行是目的行为，属牵连犯，择一重罪论处。
少数说：不构成贷款诈骗罪。理由：1.行为人虽具非法占有目的，但提供了足额担保，银行无财产损失危险。2.根据“整体财产说”，银行损失应以追偿后为准，若最终获得清偿，则无实际财产损失。
2.模型二：行为人诈骗他人财产后，谎称自有财产作担保，骗取银行贷款后逃匿。
（1）对担保人：构成诈骗罪。
（2）对银行：多数说认为构成贷款诈骗罪。
（3）罪数处理：两罪并罚。
（四）共犯问题
1.模型一：普通公民与银行审核人员（国家工作人员）勾结，欺骗银行最终决定者发放贷款。
（1）行为人：同时触犯贷款诈骗罪（实行犯）与贪污罪（帮助犯），想象竞合，择一重罪论处。
（2）银行审核人员：同时触犯贪污罪（实行犯）与贷款诈骗罪（帮助犯），想象竞合，择一重罪论处。
2.模型二：普通公民与银行最终决定者（国家工作人员）勾结，欺骗下级审核人员，最终批准贷款。
（1）对银行：不构成贷款诈骗罪（因处分人未受骗）。
（2）银行最终决定者：构成贪污罪（实行犯）。
（3）普通公民：构成贪污罪（帮助犯）。
二、保险诈骗罪
（一）概念与主体
1.概念：投保人、被保险人、受益人，以使自己或第三人获取保险金为目的，采取虚构保险标的、制造保险事故等方法，骗取保险金的行为。
2.行为主体：特殊主体，限于投保人、被保险人、受益人。
不具有主体身份的人骗取保险金的，可构成普通诈骗罪。
单位实施保险诈骗的，追究直接责任人员的刑事责任。
（二）特殊情形
1.冒用他人身份：如非投保人通过欺骗方式使投保人不知情而申请理赔，不构成保险诈骗罪（因主体不适格），但可构成诈骗罪的间接正犯。
2.单位实施：单位决定实施保险诈骗，同时触犯其他犯罪（如放火罪、故意杀人罪等）的，对单位不追究刑事责任，对直接责任人员以保险诈骗罪与其他犯罪择一重罪或数罪并罚处理。
三、医疗保障基金诈骗
1.个人：以非法占有为目的，骗取医疗保障基金支出的，构成诈骗罪。
2.定点医药机构：以非法占有为目的，骗取医疗保障基金支出的，对直接责任人员定诈骗罪。
3.盗刷医保凭证：盗窃他人医疗保障凭证（如社会保障卡）并盗刷个人账户资金的，构成盗窃罪。
四、集资类犯罪
（一）非法吸收公众存款罪
1.构成要件
（1）非法性：未经有关部门依法批准。
（2）公开性：通过媒体、推介会、传单等途径向社会公开宣传。
（3）利诱性：承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或给付回报。
（4）公众性：向社会不特定对象吸收资金。
（5）存款性：吸收资金用于放贷等金融活动；若用于正常生产经营，仅属吸收资金，不构成本罪。
2.特殊情形
（1）向亲友或单位内部人员吸收资金，不属向社会公众吸收；但明知上述人员又向不特定对象吸收资金而放任的，属向社会公众吸收。
（2）通过传销手段实施，同时触犯组织、领导传销活动罪与本罪或集资诈骗罪的，属牵连犯，择一重罪论处。
（二）集资诈骗罪
1.概念：以非法占有为目的，使用诈骗方法实施非法集资行为。
2.与非法吸收公众存款罪的核心区别：
集资诈骗罪：具有非法占有目的。非法吸收公众存款罪：不具有非法占有目的。
3.非法占有目的的认定情形：
集资后不用于生产经营。
携带集资款逃匿。
（三）擅自发行股票、公司、企业债券罪
1.行为方式：未经批准，向社会不特定对象发行股票或债券；或以转让股权等方式变相发行。
2.特定对象：针对特定对象发行，但累计超过200人的，亦构成本罪。
（四）非法经营罪（涉金融领域）
1.适用情形：
（1）未经批准，非法经营证券、期货、保险业务。
（2）未经核准，擅自发行基金。
（3）中介机构非法代理买卖非上市公司股票。
2.罪数处理：构成本罪的同时构成其他犯罪的，想象竞合，择一重罪论处。
