加国打工人理财学习笔记|02. RRSP——合理存,谨慎取

声明：本文为个人学习过程中的整理与思考，仅作学习记录与交流之用，不构成任何投资或税务建议。内容可能存在理解偏差或随政策变化而失效，请读者结合自身情况，审慎参考。

学习永远比搞钱更简单

因为知识就是知识

而财富是人性

1️⃣ 加拿大个人所得税的基本机制

加拿大采用 累进税制：

• 收入被分成多个“税阶”
• 每一段收入适用不同税率（联邦及BC省税阶见配图，其他省税阶均可在CRA查到）
• 高税率只适用于最高那一部分收入

例如：

• 年收入 $90,000
• 只有最上面的一部分收入适用最高边际税率
• 联邦税：$58,523按14%上税，超过$58,523的部分按20.5%上税。
• BC省税：$50,363按5.06%上税，超过$50,363按5.06%上税7.7%上税。
• 并不是整 $90,000 都按最高税率缴税

2️⃣ 边际税率 vs 平均税率

• 边际税率：
• 你“最后一块收入”适用的税率
• RRSP 抵税就是按这个算的
• 平均税率：
• 总税 ÷ 总收入
• 永远低于边际税率

👉 RRSP 的价值，取决于 边际税率，不是平均税率。

3️⃣ 用 RRSP 把收入“压”到更低税阶的合理策略

一个理性的 RRSP 策略是：

用 RRSP 把收入从当前最高税阶“削掉”， 削完就停。

这意味着：

• 不盲目把 RRSP 存满
• 优先消除“最贵的税”
• 再考虑 TFSA

这叫做：按税阶优化 RRSP。

4️⃣ RRSP 再好，也受“额度”限制

不管 RRSP 多划算：

• 实际可存金额 必须 ≤ RRSP 额度
• 额度由 CRA 计算
• 基于过去收入
• 在 CRA My Account / NOA 上查看

👉 策略决定“存多少合适”

👉 额度决定“最多能存多少”

5️⃣ RRSP 并不是只能 65 岁后才能用

虽然名字叫“退休储蓄计划”：

• RRSP 任何年龄都可以取
• 没有“提前取款罚金”
• 唯一后果是：
• 计入当年收入
• 正常缴税

“退休”是设计目标，不是法律限制。

6️⃣ 失业期间取 RRSP 可能是省税的

如果你失业：

• 当年收入很低，甚至为 0
• RRSP 取款可能：
• 处在很低税率
• 甚至基本不交税

这是合法、合理的：

• 收入平滑
• 过渡年份策略

但必须注意：

• RRSP 取款会 永久消耗额度
• 额度 不会恢复

所以必须是 有计划的行为。

7️⃣ 预扣税 ≠ 最终税（非常重要）

从 RRSP 取钱时：

• 银行会预扣 10% / 20% / 30%
• 这 不是你真正要交的税
• 只是 CRA 要求的“临时预付”

真正税额：

• 在报税时计算
• 取决于全年总收入

多扣的：

• CRA 会退给你

👉 预扣税是“猜的”

👉 最终税才是“结算结果”

8️⃣ TFSA vs RRSP：取款时的差别

• TFSA：
• 取款免税
• 额度第二年回来
• RRSP：
• 取款要纳税
• 额度永久消失

经验法则：

日常灵活用 TFSA，

税率合适时才动 RRSP。